La situation financière de la commune

En séance du 1 Mars 2024, l'adjoint aux finances a présenté les résultats pour 2023

Bilan financier 2023

Le conseil municipal a approuvé le 1 Mars dernier les résultats financiers de 2023, qui se soldent sur l’exercice par un excédent de 259 078 euros, soit avec le reste à réaliser, un bénéfice de 120 282 euros. Cette somme servira en 2024, pour autofinancer de nouveaux investissements.

Ce résultat a été rendu possible par une gestion rigoureuse sur l’ensemble des dépenses de fonctionnement, où nous avons économisé au global 44 670€ par rapport aux estimations.

Le budget réservé à l’assainissement démontre le juste prix payé par les administrés pour l’eau assainie (1€ par m3 pour les 50 premiers M3 puis 1.05 € par M3 au-delà) puisqu’au final l’exercice 2023 s’achève sur un résultat positif de 244.32 euros. Là aussi la concomitance entre compte administratif et compte de gestion valide cette présentation.

Le budget primitif 2024 a été voté le 5 Avril 2024

L’élaboration du budget est le temps fort de la vie financière d’une commune pour les adjoints et les conseillers. Il est important d’améliorer la circulation de l’information, d’améliorer qualité et la lisibilité des documents pour cette étape qui détermine l’avenir de la commune afin que les citoyens possèdent les clés de compréhension et éviter les interprétations erronées.

À l’image d’un particulier pour ses recettes et ses dépenses, une commune gère un budget qu’elle vote chaque année. Il lui permet de mettre en œuvre les projets qu’elle a définis, d’anticiper ses besoins, et d’assumer les dépenses inhérentes à ses missions (frais de personnel, services publics…).

Budget assainissement 2024

Budget commune 2024

Budget de fonctionnement 2024

Le contexte est inédit compte tenu des incertitudes qui caractérisent la période que nous vivons tous. Le budget primitif voté maintient une stratégie financière fondée sur l’optimisation de l’autofinancement qui sera destiné au financement des investissements de notre commune. La difficulté réside dans l’incapacité à pouvoir mener une estimation sincère de certains postes importants notamment l’énergie et la restauration scolaire. Au fil des mois, lorsque nous aurons une information plus fiable, nous ajusterons si nécessaire les montants de certains postes.

Budget d'investissement 2023

Au niveau du budget investissement de 783 000 euros, 2024 sera surtout une année de consolidation avec côté travaux (686 000 euros) , des affectations de budget complémentaire suite l’allongement des réalisations en cours (Maison des associations dans le parc (145 000 euros), rénovation énergétique (20 000 euros) de la salle polyvalente et de la mairie, mobilité douce vers UZES (10 000 euros), amélioration vidéo surveillance (20 000 euros …) qui viennent compléter les budgets 2023 déjà votés sur ces dossiers . Des dépenses également consacrées à des charges courantes (remboursement annuel de la dette antérieure de 66 000 euros en capital) ou nouvelles qui ont dû faire l’objet d’arbitrage, dont l’agrandissement devenu indispensable de la cantine scolaire (24 000 euros) et la rénovation de plusieurs chemins (20 000 euros avant les inondations de début Mars). Pour y faire face recherche d’autofinancement (232 000 euros) du fait de la gestion maitrisée du budget de fonctionnement, récupération de la TVA (70 000 euros) sur des travaux antérieurs (RD 622 et place de la mairie) et recherche de subventions délivrées par l’état, la région, le département et la CCPU. Actuellement 50 000 euros ont été notifiés pour le Parc par le département mais 145 000 sont encore en attente pour cette réalisation. Idem pour l’attente des montants notifiés du fonds vert pour la rénovation énergétique.

Nous avons la nécessité de relever le défi collectif de l’urgence climatique, et parmi les choix pour cette année nous avons privilégié des travaux de rénovation énergétique (mairie et salle polyvalente)

État de la dette fin 2023

Au 31 décembre 2023, la dette de la commune s’élève à 755 608 euros. A titre de comparaison , fin 2022, cette dette était de 773 euros par habitant sur ARPAILLARGUES et AUREILHAC, 876 euros pour les villes de même taille au niveau du département, 830 euros pour les villes d’Occitanie et 953 euros pour les villes de France de même taille  Source : ministère de l’économie

 Le remboursement de cette dette est de 64 euros par habitant sur ARPAILLARGUES, 85 euros pour le département et 83 euros pour l’ensemble des villes de même taille dans l’hexagone. Ce montant faible par rapport au montant de l’endettement global est dû à la durée moyenne, plutôt longue, des emprunts contractés par la commune (Jusqu’en 2036).

Le graphique ci-dessus présente l’endettement de la commune, au cours de l’année 2023 avec en vert à fin 20221, un encours de 816 541 euros et en bleu la situation à fin 2023 de 755 657 euros. Entre ces deux résultats, on retrouve la souscription de l’emprunt de 200 000 euros pour la réalisation de la RD 622, emprunt programmé depuis le lancement de ce projet en 2019, et en rouge l’amortissement annuel de la dette pour 60 884 euros.